1.4 Overhead
Gemeenten zijn verplicht de overhead centraal in de begroting en jaarrekening op te nemen. De definitie van overhead is hier: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces.
Het gaat dan op hoofdlijnen om de volgende kosten:
huisvesting en facilitaire zaken (inclusief beveiliging);
leidinggevenden primair proces;
financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie;
personeel en organisatie;
inkoop (inclusief aanbesteding en contractmanagement);
interne en externe communicatie;
juridische zaken;
bestuurszaken en bestuursondersteuning (exclusief griffie);
informatievoorziening en automatisering;
documentaire informatievoorziening;
managementondersteuning primair proces.
De inkomsten die we met overhead genereren (bijvoorbeeld door dienstverlening) brengen we in mindering op de kosten.
Opbouw overhead | Raming begroting 2022 | Actuele begroting 2022 | Rekening 2022 |
|---|---|---|---|
Totale overheadkosten | -15.561 | -16.441 | -16.327 |
Totale overheadinkomsten (met name dienstverlening RWB, Werkplein en Zundert) | 2.850 | 3.009 | 3.029 |
Totale overhead | -12.711 | -13.431 | -13.298 |
Toerekening aan investeringen, grondexploitaties en voorzieningen | 1.332 | 1.010 | 1.073 |
Netto saldo overhead | -11.379 | -12.422 | -12.225 |
De totale overheadkosten bedroegen € 16,3 miljoen. In de grafiek ziet u de procentuele opbouw van de overhead.
Omdat we met de overhead ook inkomsten genereren is de totale overhead € 13,3 miljoen.
In de begroting was dat € 13,4 miljoen.